---
title: "Budgetforlig 2027 - 2030"
description: "Med fokus på kernevelfærd og en bæredygtig økonomi"
date: "2026-10-26"
created: "2026-10-26"
---

[Hjem](https://fredensborg.dk/)

                    [Politik og indflydelse](https://fredensborg.dk/politik-og-indflydelse)

                    [Budget og økonomi](https://fredensborg.dk/politik-og-indflydelse/budget-og-oekonomi)

                [Budgetforlig 2027 - 2030](https://fredensborg.dk/politik-og-indflydelse/budget-og-oekonomi/budgetforlig-2027-2030)

# Budgetforlig 2027 - 2030

Budgetforlig indgået af:
A: Socialdemokratiet
B: Radikale Venstre
F: Socialistisk Folkeparti
Ø: Enhedslisten

## 1. Fokus på kernevelfærd og en bæredygtig økonomi

Budgetoverskridelse på 75 mio. kr. håndteres ved øgede skatteindtægter for at undgå store besparelser på kernevelfærden og samtidig sikre en robust økonomi i de kommende år.

Fredensborg Kommune befinder sig i en ekstraordinær situation, hvor Byrådet i foråret måtte genåbne budget 2026 for at imødegå en forventet budgetoverskridelse på 75 mio. kr. på de specialiserede områder. Herudover mangler der fra ultimo 2026 godt 200 mio. kr. i kommunens kasse, som følge af at staten igen har skubbet tidspunktet for, hvornår de vil overtage kommunens fordringer på indefrosne ejendomsskatter.

For forligspartierne har det været vigtigt, at kommunens økonomi nu bliver så robust, at vi kan håndtere, hvis staten endnu en gang bliver forsinket. Budgettet skal også kunne håndtere en eventuel fortsat kraftigere udgiftsvækst på de specialiserede områder og et sandsynligt negativt udfald for kommunen af en kommende udligningsreform.
Der bliver med budgetforliget sparet væsentligt på stort set alle kommunale områder og herunder på kommunens mest sårbare borgere. Forligspartierne mener ikke, at det vil være forsvarligt at spare mere. Budgetforligspartierne tager ansvar for både at sikre borgernes velfærd og en robust økonomi. Det sker ved at hæve kommunens indtægter.

Dækningsafgiften fastholdes på 6,8 promille, og indkomstskatten forhøjes fra 25,3 procent til 25,9 procent. For en skattepligtig indkomst på 200.000 kr. svarer det til 100 kr. om måneden, for en indkomst på 400.000 kr. svarer det til 200 kr. om måneden osv. Budgetforligspartierne er enige om, at når Fredensborg Kommunes likviditet og økonomi igen er sund, så skal indkomstskatten sættes ned.
Når kommunen modtager sit tilgodehavende fra de indefrosne ejendomsskatter på 200 mio. kr. fra staten, vil budgetforligspartierne drøfte og prioritere hvilke udskudte anlægsprojekter der skal igangsættes.

**1.1 Budgetforliget for 2027-2030 betyder:**

- Servicerammen overholdes.
- En uændret grundskyldpromille på 8,3.
- Indkomstskatten hæves fra 25,3 til 25,9 procent.
- En uændret dækningsafgift for erhvervsejendomme på 6,8 promille.
- Et driftsoverskud på 164 mio. kr. i 2027.
- At kommunen fortsat er gældfri på den ordinære gæld.
- Et samlet anlægsprogram for den fireårige budgetperiode på knap 1 mia. kr.
- En kassebeholdning på 73 mio. kr. når den er lavest, og at målsætningen om mindst 100 mio. kr. i kassen opfyldes ultimo perioden.

**De borgerrettede serviceområder løftes:**

- Som følge af loven om minimumsnormeringer tilføres knap 20 mio. kr. årligt til normeringer på dagtilbudsområdet og lavere forældrebetaling i daginstitutionerne.
- Skolerne tilføres 6 mio. kr. årligt gennem en ny medfinansieringsmodel med henblik på at rumme flere elever i almenområdet.
- På ældreområdet tilbagerulles de resterende rammebesparelser med et budgetløft på 1,2 mio. kr. årligt.
- De specialiserede områder tilføres netto ca. 70 mio. kr. årligt – også medregnet besparelserne på disse områder for at dæmpe udgifterne på området, jf. nedenfor.
- De budgetmæssige konsekvenser af sundhedsreformen og den nye arbejdsdeling med regionen håndteres.
-

**Men også markante besparelser:**

- Ved genåbningen af budgettet blev der vedtaget besparelser bredt i kommunen på over 40 mio. kr. i 2027.
- Der spares med dette budgetforlig yderligere 20 mio. kr. på driften i 2027.
- Besparelserne stiger i overslagsårene således, at der inklusive genåbningen samlet er gennemført driftsbesparelser på mere end 100 mio. kr. årligt fra 2030 og frem. Heraf knap halvdelen på de specialiserede områder.
- Samtidig udskydes anlægsprojekter for netto ca. 85 mio. kr. fra 2027 og 2028 til senere. Det kommer oveni anlægsudskydelser i 2026 på 34 mio. kr. ved genåbningen.
- Anvendelse af ny teknologi og AI i både de administrative funktioner og på velfærdsområderne vil være et væsentligt element i udmøntningen af besparelserne.
- Udmøntning af besparelserne sker delvist gennem fokus på sygefravær, mindre brug af vikarer og eksterne konsulenter samt kvalificeret ansættelsesstop.

##
2. Økonomisk politik og likviditet

Med budgetforliget fastholdes fortsat en ansvarlig økonomisk politik over budgetperioden med en kassebeholdning, der efter et kortvarigt dyk til 73 mio. kr. i 2028 igen kommer over målsætningen på mindst 100 mio. kr. primo 2029 og bliver herover resten af budgetperioden.

Partierne er enige om, at kommunerne samlet set skal overholde de aftaler, der er indgået mellem KL og Regeringen om kommunernes økonomi i 2027. Partierne er derfor enige om at genåbne drifts- og anlægsbudgettet, hvis den fælleskommunale budgetkoordineringsproces nødvendiggør det.

##
3. Indtægter

Fredensborg Kommune har det 9. højeste udskrivningsgrundlag i landet og dermed et godt økonomisk afsæt. Kommunen tiltrækker fortsat nye borgere, hvilket afspejles i god aktivitet i boligudbygningen i bysamfundene og dermed også en vækst i beskatningsgrundlaget.

Årets indtægtsprognose giver en merindtægt på i alt 74,1 mio. kr. i perioden 2027-2030, når der tages højde for effekten af Sundhedsreformen samt pris- og lønregulering på udgiftssiden.
Skatteindtægterne er opjusteret i 2027 og 2028, men nedjusteret i 2029 og 2030 og udgør i alt en forværring på 16,4 mio. kr. over budgetperioden set i forhold til sidste års prognose.

Indtægten fra udligning, tilskud og bidrag er nedjusteret med 242,2 mio. kr. i 2027 og 810,8 mio. kr. i 2028-2030. Det er særligt sundhedsreformen, der bidrager til nedjustering af bloktilskuddet. Det skyldes, at kommunerne fremadrettet ikke skal betale kommunal medfinansiering (KMF) til regionerne, samt at en række opgaver også overgår til regionerne.

## 4. Kommunen udvikles fortsat

**Nivå Bymidte**
Nivå Bymidte udvikler sig fra vision til virkelighed. Nye butikker er åbnet, borgere er flyttet ind, Generationernes Hus er under opførelse, og nye boligområder, byrum og infrastruktur tager form med ambitionen om at skabe et levende og attraktivt samlingspunkt, der styrker fællesskabet på tværs af generationer. Processen om salg af nye arealer til boliger til fremtidige borgere i Nivå Bymidte er sat i gang og de næste etaper af den samlede plan igangsættes.

Generationernes Hus med ny skole, ny hal og udvidelse af biblioteket i den nye Nivå Bymidte er i fuld gang og færdiggøres som vedtaget i lokalplanen. Ved salg af kommunens arealer i Nivå Bymidte vil budgetforligspartierne arbejde for, at der opføres et seniorbofællesskab i Nivå.

I den strategiske udviklingsplan for Nivå Bymidte er svømmehallen en væsentlig brik, der skal tilbyde skolebørn, familier og ældre gode trænings- og legemuligheder. Herunder mulighed for borgerne for at bruge varmtvandsbassin til bl.a. genoptræning.

Svømmehallen skal være et vartegn for bymidten og tiltrække borgere fra et større opland til fordel for handel og byliv. Partierne er imidlertid enige om, at et svømmehalsbyggeri ikke kan sættes i gang i den nuværende økonomiske situation og derfor udskydes til starten af næste valgperiode. Inden byggeriet igangsættes, udarbejdes et nyt økonomisk overslag og mulighederne for et drifts- og klimavenligt byggeri undersøges nærmere.

**Fredensborg Bymidte – en bæredygtig udvikling**
Udviklingen i Fredensborg Bymidte har desværre udviklet sig i en retning, hvor butikker og tilbud forsvinder, uden at nye kommer til.

I et tæt samarbejde med Fredensborg Bymidtes foreninger og handels- og kulturlivet skal denne udvikling vendes hurtigst muligt og skabe en bæredygtig fornyelse i Fredensborg. Der etableres en pulje på 0,5 mio. kr. i 2027 og yderligere 1,5 mio. kr. i 2028 med henblik på hurtigt at kunne igangsætte initiativer. Midlerne kommer oven i de midler, der allerede er afsat til anden etape af Den grønne Slotsby og flytning af bibliotek til stueetagen i Jernbanegade.

Det er vigtigt med et bredt ejerskab blandt bymidtens aktører til nye initiativer. Derfor igangsættes en hurtig borgerinddragende proces, der skal afdække et katalog af fremtidige handlinger, der skal sættes ind med for at understøtte et samlet projekt for Fredensborg Bymidte. Det er Forligspartiernes forståelse, at der skal sættes ind med flere tiltag for at vende udviklingen. Tiltagene kan omfatte en flytning af dele af biblioteket til stueetagen i Jernbanegade, mulighederne for at etablere mindre legeplads, petanque bane og opsætning af andet nyt by-inventar, som skal løfte og styrke udviklingen i Fredensborg.

**Den grønne Slotsby Fredensborg**
Etape 2 af Den grønne Slotsby, som skal binde slot og by sammen, færdiggøres. Etablering af i hvert fald nogle biblioteksfunktioner i stueetagen vil dog have første prioritet, således at 2. etape først igangsættes herefter.

De øvrige etaper af Den grønne Slotsby vedrørende Jernbanegade arbejdes der først videre med efter en fornyet borgerdialog.

Forligspartierne støtter op om et museumsprojekt på den gamle vandrehjemsgrund i Fredensborg. Den igangværende lokalplanproces skal gøres færdig med borgerinddragelse og alle indsigelser behandles grundigt, men forligspartierne er enige om, at et museum vil være et væsentligt bidrag til at fastholde en levende bymidte.

**Humlebæk Bymidte**
Der er enighed om at fremme byggeriet af et nyt bibliotek og kulturhus på den grund, hvor Kulturstationen ligger i dag. Ambitionen er et samlende hus, der ud over bibliotek kan rumme foreningsliv og de nuværende aktiviteter i Kulturstationen og i dagcentret Humlehuset.

Partierne vil arbejde på en model, hvor det nye hus kan finansieres ved salg af boligretter på de øverste etager og ved salg af den nuværende biblioteksgrund. Bibliotek/kulturhus skal sammen med de nye boliger understøtte butikslivet i Humlebæk Centret. Processen skal tilrettelægges, således at aktiviteterne i Kulturstationen så vidt muligt kan videreføres på det nuværende bibliotek, indtil det nye byggeri står færdigt.

Forligspartierne er enige om, at renovering af Humlebæk Hallen skal prioriteres.

**Kokkedal Bymidte**
Kokkedal er et attraktivt sted at bo - for alle aldersgrupper. Her er stærke lokale fællesskaber og gode muligheder for at skabe sig et godt hverdagsliv tæt på både natur og arbejdspladser. Budgetforligspartierne er enige om, at vi skal passe på det, der fungerer, og samtidig udvikle Kokkedal, så byen fortsat er et godt sted at bo og leve - uanset hvilken alder man har. Budgetforligspartierne er enige om at bevare de to ungdomsklubber i Kokkedal. Arbejdet for et nyt børnehus i Kokkedal fortsætter for at sikre moderne og attraktive rammer til områdets børn og familier.

## 5. Velfærd

##  **Børn og skoler**

**Ressourcegrupper på 0-5 års området**
Hvis vi skal lykkedes med at vende udviklingen, så flere børn kan trives, lære og udvikle sig på almenområdet, skal der fortsat være fokus på en tidlig og forebyggende indsats i kommunens dagtilbud. Budgetforligspartierne konstaterer, at de foreløbige erfaringer fra de forstærkede pædagogiske læringsmiljøer (tidligere kaldt Ressourcegrupper) i hvert af de fire bysamfund er positive i forhold til, at flere børn oplever at høre til, bidrage og lykkes i fællesskabet på almenområdet. Forligspartierne er derfor enige om, at ordningen skal evalueres primo 2027 med henblik på at vurdere, om erfaringerne herfra skal udbredes yderligere i 2028. Vi har tilført området ekstra 0,5 mio. kr. årligt, så der bliver mulighed for at etablere endnu en ressourcegruppe. Den endelige udmøntning skal ske i Børne- og Skoleudvalget.

**Alle børn har ret til et aktivt liv**
Børn med handicap og/eller særlige behov skal også have mulighed for at være en del af et aktivt fritids- og foreningsliv ligesom deres jævnaldrende. Budgetforligspartierne afsætter 150.000 kr. om året til at hjælpe lokale foreninger med, i samarbejde med kommunens fritidsvejledere, at oprette specialhold dér, hvor børnene og deres familier efterspørger dem.

**Flere børn i fællesskaberne og en bæredygtig udvikling af specialområdet**
Fredensborg Kommune skal være et godt sted at leve for alle børn og unge, og alle børn og unge i kommunen skal have mulighed for at udvikle deres potentiale og være en del af stærke og udviklende fællesskaber. Kommunen skal, når det er fagligt nødvendigt, tilbyde tidssvarende og relevante specialtilbud, der målrettes de børn, der har brug for det, og der som udgangspunkt forankres lokalt.
En bæredygtig udvikling på børne- og skoleområdet kræver en gradvis omlægning, hvor flere ressourcer anvendes forebyggende og tæt på børnene i vores dagtilbud og folkeskoler. Med afsæt i strategien Alle børn med – sammen om bæredygtige børnefællesskaber, som forventes vedtaget ultimo 2026, igangsættes en samlet indsats, der skal styrke almenområdets kompetencer, kapacitet samt reducere tilgangen til de mest specialiserede tilbud og bringe udgifterne til specialundervisning i bedre balance.

Budgetforligspartierne ser endvidere med alvor og bekymring på udviklingen i skolefravær både blandt kommunens børn og unge og som led i den generelle samfundsudvikling. Bag fraværet står et barn og en familie, som ofte har kæmpet længe, og skolerne står samtidig med en kompleks opgave, som kræver de rette rammer og redskaber.
Budgetforligspartierne ønsker derfor et styrket fokus på tidlig opsporing, forebyggelse og hurtig, tværfaglig hjælp, så vi reagerer, før fraværet vokser sig stort. Målet er, at flere børn og unge kan trives, lære og udvikle sig på almenområdet, og at indsatsen samtidig bidrager til en styrkelse af folkeskolen som det stærke fællesskab, hvor flest mulige børn kan høre til og lykkes.
Der etableres i første omgang en forsøgsordning i en periode på tre år på 1-2 skoler med en fraværstovholder, der skal sikre inddragelse af barnet, familien og klassefællesskabet.

Forslaget forventes at medføre en besparelse på specialundervisning.
Forligspartierne er enige om følgende initiativer, der sammen med ”alle børn med”-strategien, skal medvirke til at skabe et mere bæredygtigt og inkluderende almenområde, hvor både børn og ansatte trives bedre:

- Styrket indsats for at håndtere bekymrende skolefravær ved et pilotforsøg på en af kommunens folkeskoler ved, at afsætte dedikerede tovholderressourcer til samarbejdet med forældre og skole med henblik på at øge elever i målgruppens trivsel og skoletilknytning.
- Videreudvikling af kommunens tilbudsvifte, så flere børn kan modtage den nødvendige støtte i lokale og mindre indgribende tilbud.
- Harmonisering af de interne specialtilbud og en reduktion af taksterne på Ullerødskolen, og specialgruppetilbud på Endrup, Humlebæk og Kokkedal skoler.
- Færre elever i dyrere eksterne tilbud og i stedet benytte egen specialundervisningsskole samt styrke tilbudsviften for mindre indgribende indsatser med specialklasser til ålgruppen mellem specialklasserækker og specialgruppetilbud.
- Reducere stigningen af elever i behandlings- og specialundervisningstilbud.
- Ny medfinansieringsmodel, som understøtter skolernes faglige og økonomiske incitament til at investere i tidlige og lokale løsninger, så flere ressourcer kan anvendes til at styrke almenområdet. Medfinansieringsmodellen skal evalueres løbende

På grund af den økonomiske situation har det også været nødvendigt med en række besparelser.

Åbningstiden i SFO forkortes med to timer ugentligt. Herudover bliver der blandt andet færre pladser på brandkadetuddannelsen.

## Fremtidens Folkeskoler

Vi ønsker fortsat at skabe de bedste rammer for vores børn i kommunens folkeskoler. Ambitionen om Fremtidens Folkeskoler fastholdes derfor, men investeringerne flyttes, for at kommunens likviditetskrav overholdes. Samtidig øges budgetterne for de enkelte projekter for at imødekomme prisstigninger generelt i byggeriet. I Fredensborg bysamfund fastholdes planen om at opgradere læringsmiljøerne på Endrupskolen i perioden 2028-2031. Fra 2031- 2035 samles Fredensborg Skole på Vilhelmsro med en tilbygning. Fredensborg Skole afdeling Karlebo fastholdes som den er i dag, og de indvendige rammer opdateres i samme periode, som der arbejdes med Vilhelmsro.

I Nivå går byggeriet af den nye skole fortsat frem. Skolen vil give op til 1.000 elever moderne læringsfaciliteter, nye bevægelsesmuligheder, og der opføres SFO og kombineret skole- og folkebibliotek.

Også i Humlebæk bysamfund fastholdes ambitionen om Fremtidens Folkeskole. For at sikre de rigtige løsninger her skal alle muligheder afsøges i samarbejde med skolerne og med inddragelse af forældre, inden der kan budgetlægges for projekterne. Analysearbejdet forventes igangsat samtidig med, at der arbejdes med Fredensborg Skole. For at imødekomme aktuelle behov for opgradering af udvalgte læringsmiljøer på både Langebjergskolen og Humlebæk Skole afsættes der 10 mio. kr. i 2030 til Humlebæk Skole og 10 mio. kr. i 2031 til Langebjergskolen.

På Endrupskolen skiftes tagene over flere skoleår med start i 2028. En forlænget byggeperiode og moderne metoder til håndtering og udskiftning af asbestholdige tage gør det muligt for børn og medarbejdere på Endrupskolen at kunne forblive på skolen og således fortsætte hverdagen i vante rammer, mens der bygges. Denne løsning vælges med opbakning fra skolebestyrelsen, og det videre arbejde vil blive planlagt i tæt dialog med skole og forældre. Sideløbende med tagudskiftningen arbejdes med Fremtidens Folkeskole på Endrupskolen, hvorved klasserum og udvalgte fællesarealer opgraderes og indrettes, så de fysiske rammer i højere grad understøtter en skoledag med skiftende aktiviteter og plads til forskellighed. Der afsættes i alt knap 62 mio. kr. til tagudskiftning frem mod 2031. Hertil kommer 28 mio. kr. til styrkede læringsmiljøer.

## **Ældre**

Antallet af 80+årige borgere er i vækst. Primo 2026 var der 2.948 borgere over 80 år i kommunen, og antallet forventes at stige med 1.169 frem mod 2037.

Med budgetforliget løftes ældreområdet med 1,2 mio. kr. årligt. Dette er for at tilbagerulle effekten af tidligere reduceret pris- og lønfremskrivning.
**Mad til ældre**
Vi vil fortsat udvikle madområdet med fokus på kvalitet, nærhed og værdi for borgerne. Der er igangsat forsøg med lokal tilberedelse. De foreløbige erfaringer er gode, og forsøget vil blive fulgt tæt. Ligeledes skal vi prioritere et egentligt produktionskøkken i det nye kommunale plejehjem, som der er afsat midler til fra 2031. Den planlagte analyse af muligheder for at udvide med produktionskøkkener på eksisterende plejehjem annulleres, da erfaringerne med lokal tilberedning skal evalueres, og da der ikke de kommende år er anlægsmidler til at gennemføre anbefalingerne.

**Diætister**
God, velsmagende og ernæringsmæssigt korrekt mad til vores ældre borgere er fortsat en vigtig prioritet for Byrådet. Derfor er det også positivt, at det diætistteam, der blev etableret i forbindelse med sidste års budgetforlig, er kommet godt i gang og har fokus på opsporing af hjemmeboende borgere med ernæringsudfordringer.

**Implementering af velfærdsteknologi**
Som led i budgetforliget investerer forligspartierne i kunstig intelligens, digitale løsninger og dokumenteret velfærdsteknologi, der skal understøtte en mere effektiv opgaveløsning og sikre, at kommunens ressourcer anvendes dér, hvor de skaber størst værdi for borgerne.
Investeringerne omfatter blandt andet blesensorer på plejehjem, botilbud og på sigt i hjemmeplejen, AI-baseret ruteplanlægning i hjemmeplejen samt AI-understøttet vagtplanlægning på tværs af relevante områder.

Investeringerne skal både bidrage til at imødegå rekrutteringsudfordringer, nødvendige effektiviseringer og styrke kvaliteten i den kommunale service. For borgerne betyder det mere tryghed, mere præcise og behovstilpassede indsatser samt en mere sammenhængende service. Samlet set skal råderumsforslagene bidrage til effektiviseringer på knap 16 mio. kr. i perioden 2027-2030. Gevinstrealiseringen følges tæt for at sikre, at potentialet er realistisk og kan omsættes i praksis.

## Sundhed

**Forundersøgelse af centralisering af Tandplejen**
Der igangsættes en forundersøgelse af udgifter til anlægsinvesteringer samt faglige og økonomiske gevinster ved at samle Tandplejen på én matrikel. Forventningen er, at en fælles klinik vil kunne tilbyde borgerne et mere stabilt, højt kvalificeret og ensartet tilbud med alle tandfaglige specialer og kompetencer samlet. Et foreløbigt estimat peger på en årlig driftsbesparelse på ca. 0,5 mio. kr. Forslaget forudsætter imidlertid en anlægsinvestering, da det ikke er muligt at samle de to klinikker på én af de to eksisterende klinikker.

##
**Det specialiserede socialområde**

Mennesker med særlige behov skal have den hjælp og støtte, de har brug for. Samtidig iværksættes en lang række initiativer for at nedbringe de stigende udgifter.

**Familie og unge**

I forlængelse af analyserne af henholdsvis specialundervisningsområdet og det specialiserede voksenområde gennemføres primo 2027 en analyse af det specialiserede børne-og ungeområde. Da udgifterne også på dette område ligger væsentligt over landsgennemsnittet, budgetteres forlods med et forsigtigt skøn for besparelser og effektiviseringer på området.
Potentialet kan meget vel vise sig at være større og udmøntes af forligspartierne i konkrete fagligt forsvarlige initiativer, når analysen foreligger.

**Voksenhandicapområdet**

 Byrådet har tidligere foretaget en lang række investeringer for at styrke faglighed, borgernes retssikkerhed og imødegå det stigende udgiftspres. Det drejer sig blandt andet om ansættelse af flere rådgivere og tilbudskonsulenter, herunder styrkelse af arbejdet med kommunens forhandlingsindsats. Derudover er der bl.a. etableret PLUS-tilbud, hjemtagelse af borgere samt lavet en omlægning af kommunens SPS-tilbud.

Budgetforligspartierne ser med bekymring på de fortsat stigende udgifter på det voksenspecialiserede område. Byrådet har på baggrund af budgetudfordringerne fået udarbejdet en analyse af økonomien på det voksenspecialiserede område. Budgetforligspartierne er enige om at følge de anbefalinger, som analysen peger på, dog med tilpassede beløb, da en del af initiativerne overlapper med allerede igangsatte beslutninger. Formålet med initiativerne er at fokusere hjælpen der, hvor borgernes behov er og samtidig reducere udgifterne. Der skal prioriteres ressourcer til opgaven, herunder til kompetenceudvikling og IT- understøttelse.

Muligheden for at etablere et botilbud, f.eks. på Lindelyvej, skal undersøges, herunder potentialerne i et tværkommunalt samarbejde. Formålet er at vurdere, om etableringen af et botilbud kan bidrage til at give borgerne et tilbud i nærmiljøet, reducere kommunens afhængighed af eksterne tilbud og understøtte en mere bæredygtighed udvikling i udgifterne på området. Afdækningen skal give klarhed om både driftsøkonomi og anlægsudgifter. Budgetforligspartierne forudsætter, at der kan modtages lånetilsagn fra botilbudspuljen til etablering af et evt. botilbud. Analysen igangsættes medio 2027.

Budgetforligspartierne er desuden enige om at afdække potentialet i oprettelse af et afklaringstilbud på Byvejen i form af afklaringspladser, aflastningspladser eller en anden type midlertidige pladser. Baggrunden for analysen er et behov for mere fleksible pladser til akutte og komplekse problemstillinger, som ofte er omkostningstunge. Analysen igangsættes medio 2028.

##
Kultur, Fritid og Idræt

Èn indgang til puljer for foreninger og borgere
Kulturpuljen, herunder puljen til kommunale arrangementer, Fritidspuljen, Bylivspuljen, Bæredygtighedspuljen og Seniorpuljen samles i én pulje - Fællesskabspuljen - med henblik på, at borgere og foreninger får én indgang til puljeansøgninger i kommunen, og ikke som i dag skal navigere rundt i flere forskellige puljer og ansøge flere udvalg. Fællesskabspuljen skal tilgodese lokale arrangementer, der fremmer fællesskaber, kultur, byliv og foreningsaktivitet. Puljens bevilling fastsættes til 1,7 mio. kr., og puljerne reduceres dermed samlet set med 0,2 mio. kr. Midler fra Fællesskabspuljen uddeles 2-3 gange årligt. Til at behandle og fordele midler fra puljen nedsættes et nyt Puljeråd bestående af en repræsentation fra udvalgte partier (A, B, F, C og V) efter reglerne i Styrelseslovens § 17, stk.4.

§ 18-puljen – Pulje til støtte af lokale frivillige sociale fastsættes til 1 mio. kr. årligt. Tildeling af midler fra puljen behandles – som i dag - efter ansøgning i Social-, Ældre- og Sundhedsudvalget ved én årlig hoveduddeling. Muligheden for evt. årlig restfordeling bortfalder, og eventuelle restmidler vil i stedet tilfalde kommunekassen.

Tilgængeligheds-puljen fordeles som i dag fortsat af Handicaprådet.

**Kunst**
Kunst er en prioriteret del af vores udvikling i Fredensborg kommune. Fremadrettet ændres puljen til kunst ved anlægsprojekter dog således, at der afsættes 0,75 procent af byggesummen, og projektgrænsen fastsættes til projekter over 10 mio. kr. De allerede planlagte kunstprojekter i Nivå Bymidte og de to nye daginstitutioner fastholdes. Midlerne til et kunstprojekt i Karlebo fremrykkes til 2027.

Nivaagaards Malerisamling er en kulturperle i kommunen og gør en stor indsats for at engagere sig i lokalområdet og introducere børn og unge til kunstens verden. Men med de store krav til besparelser på alle andre områder har det også været nødvendigt at skære i museets tilskud, der reduceres med 1,7 mio. kr. årligt.

Kunstrådet nedlægges, og opgaven varetages fremadrettet af Kulturudvalget, der i konkrete sager, hvor det skønnes nødvendigt, kan indhente ekstern ekspertise.

Afhentningssted af udlån på Kokkedal Skole, hvor der kun er ca. 1.000 udlån om året, lukkes. Endvidere opsiges Samarbejdsaftalen med Sangcenter Nordsjælland, og budgettet til Musikskolen reduceres.

Venskabsbyforum i sin nuværende form erstattes fra 2027 af et nordisk ungesamarbejde mellem venskabsbyerne.

**De administrative funktioner**
Med budgetforliget og genåbningen af budgettet reduceres de administrative udgifter med godt 10 mio. kr. årligt. Det kan ikke ske uden servicereduktioner, men samtidige investeringer i kunstig intelligens, digitale løsninger og dokumenteret velfærdsteknologi skal understøtte en mere effektiv opgaveløsning og sikre, at kommunens ressourcer anvendes dér, hvor de skaber størst værdi for borgerne.

I dette års budget bidrager effektivisering af sagsgange med knap 2,7 mio. kr. over budgetperioden. Det sker via øget brug af AI, herunder AI-tolkefunktion, AI-understøttet sagsbehandling til klager, underretninger, ansøgninger mv.
De administrative besparelser suppleres af besparelser på Byrådets deltagelse i KL-seminarer, en opsigelse af sundhedsforsikringen for kommunens ansatte og billigere mobiltelefoner til Byråd og ansatte. Endvidere spares 1 mio. kr. årligt ved reduceret rengøring i kontorlokaler mv.

## 6. Beskæftigelse og erhverv

**Førtidspension**
Førtidspension skal være sidste udvej, fordi alle har brug for at være en del af et job eller uddannelsesfællesskab. Der skal derfor fortsat være fokus på at sikre tidlige, helhedsorienterede indsatser med fokus på den enkelte unges ressourcer og udviklingsmuligheder. Kommunen vil have fokus på småjobs, fritidsjobs og uddannelse parallelt med behandling og sociale indsatser med det udgangspunkt, at vi tror på den unges ressourcer. Målet er at understøtte den unges trivsel og deltagelse i fællesskaber og styrke mulighederne for et selvstændigt og aktivt liv.

Unge med psykiske, fysiske eller sociale udfordringer skal hjælpes til et job på få eller flere timer i en rigtig virksomhed parallelt med andre indsatser. Derfor styrkes indsatsen med at finde konkrete jobåbninger på få timer i et netværk med virksomheder, der vil tage et socialt ansvar, så de unge kan blive inkluderet i et arbejdsfællesskab. Indsatsen sker helhedsorienteret og håndholdt i tæt koordinering mellem virksomheden, den unge og kommunens medarbejdere, så beskæftigelsesindsatsen kan tilpasses den unges samlede situation. Formålet er, at flere unge kan blive inkluderet på arbejdsmarkedet og dermed øge trivslen for den enkelte og mindske risikoen for lange forløb på offentlig forsørgelse.

Kommunens erhvervsindsats omlægges og iværksættermiljøet Synergia nedlægges. Den eksisterende lejeaftale om kontorplads i Synergia opsiges i forbindelse med omlægningen. Tilbud til iværksættere varetages fremadrettet af Erhvervshus Hovedstaden. Der er flere attraktive kontorfællesskaber i kommunen til erstatning for Synergia. Omlægningen af erhvervsindsatsen giver en årlig besparelse på 375.000 kr.

## 7. Klima, natur og bæredygtighed

Budgetforligspartierne vil fortsætte den ambitiøse indsats for mere natur og flere træer. Vi har et særligt fokus på skovrejsning, hvor kommunen nu har udpeget 890 hektar, hvor ny skov kan etableres. Målet er mere sammenhængende natur, bedre biodiversitet, beskyttelse af grundvandet og flere attraktive, bynære naturområder.

Samtidig investerer vi i Nivåen og Nivå Engfjord, hvor natur, biodiversitet og rekreative muligheder skal gå hånd i hånd. Og med flere træer og mere bynatur skal den grønne omstilling også kunne mærkes lige uden for borgernes hoveddør.

**Vandressourcecenter**

Som en del af ønsket om en mere bæredygtig kommune skal der investeres i at fremtidssikre vand- og miljøindsats, der styrker beskyttelsen af vores fælles naturressourcer og understøtter den grønne omstilling. Forligspartierne ønsker at fremme etablingen af et vandressourcecenter i kommunen, der skal sikre vand- og havmiljøet for fremtidige generationer. Det vil kræve, at spildevandet renses bedre, så der sker en reduktion af udledningen af næringsstoffer, miljøfarlige stoffer og medicinrester. Samtidig ønskes, at vandressourcecenteret udvikles, så det bidrager til kommunens klimatilpasning.

Fredensborg Forsyning A/S har dokumenteret, at en sådan løsning forudsætter etableringen af et nyt vandressourcecenter og en nedlæggelse af de eksisterende renseanlæg, og at et fælles anlæg med Novafos både giver forbrugerne den billigste og bedste løsning og bedst fremtidssikrer anlægget. Stordriftsfordelene ved et fælles vandressourcecenter vil herudover give mulighed for lokal, grøn energiproduktion af fjernvarme til 8.000 husstande og indvinding af andre vigtige ressourcer. Om vandressourcecenteret skal være fælles sammen med Novafos eller kun for Fredensborg Kommune skal dog først besluttes af Byrådet efter indstilling fra Fredensborg Forsynings bestyrelse.

I lyset af den samlede økonomi omkring den Grønne Trepart, reduceres klimatilpasningsplanens aktiviteter med i alt 347.000 kr. årligt.

**Park og Vej**

Park og Vej er en stor driftsorganisation med gode muligheder for at effektivisere opgavevaretagelsen og arbejde med ”vild med vilje”. Der budgetteres for en fireårig periode med 1 procent i effektivisering årligt. Vintertjeneste og kontrakt om vejvedligeholdelse friholdes for effektiviseringskravet.
Derudover skal der igangsættes en proces med henblik på salg af en række af kommunens mindre ubebyggede grønne arealer. Udvalget for Natur, Miljø og Bæredygtig udvikling vil blive orienteret herom. Som følge heraf vil disse arealer udgå af NSPV's drift.

## 8. Øvrige

**Beredskab**
Tryghed er en vigtig del af vores velfærd. Budgetforligspartierne er enige om, at kommunen har et ansvar for at være godt forberedt, hvis en krise rammer. Vi skal have et robust beredskab og være tydelige i kommunikationen med borgerne om, hvordan kommunen bidrager og handler i en eventuel krisesituation.

**Opbakning til de lokale medier**
Budgetforligspartierne er bekymret for udviklingen i de lokale medier i Fredensborg Kommune. Medierne er presset ikke mindst økonomisk. Vi ønsker at støtte de lokale medier f.eks. Sjællandske medier, Tjek Fredensborg m.fl. I dag får byrådsmedlemmerne et abonnement til Frederiksborg Amts Avis. Vi ønsker også, at byrådsmedlemmerne får tilbudt et abonnement til det digitale medie Tjek Fredensborg.

## Tabel 1. Nye driftsinitiativer, budgetreduktioner og tilpasning af budget

 ****

Budgetforlig 2027 -2030| **** <br> <br>**Budgetforlig 2027 - 2030** | **I tusinde kroner** |
| --- | --- |
| **** <br> <br>**2027** | **** <br> <br>**2028** | **** <br> <br>**2029** | **** <br> <br>**2030** | **2027-**<br> <br>**2030** |
|  |  |  |  |  |  |  |
| **Udvalg for Natur, Miljø og Bæredygtig Udvikling** |
| ***Natur,***  **** ***Miljø***  **** ***og***  **** ***Bæredygtig***  **** ***Udvikling*** |
| 1.1 | Reduktion i klimatilpasningsplanens aktiviteter | -347 | -347 | -347 | -347 | -1.388 |
|  | Samling af puljer | -105 | -105 | -105 | -105 | -420 |
|  | Effektivisering af NSPV med 1 procent årligt i 4 år fx<br> <br>vild med vilje mv. ekskl. vintertjeneste | **** <br> <br>-74 | **** <br> <br>-149 | **** <br> <br>-225 | **** <br> <br>-297 | **** <br> <br>-745 |
|  |  |  |  |  |  |  |
| **Plan-, Trafik- og Klimaudvalg** |
| ***Plan, Trafik og Klima*** |
|  | Effektivisering af NSPV med 1 procent årligt i 4 år fx<br> <br>vild med vilje mv. ekskl. vintertjeneste | **** <br> <br>-207 | **** <br> <br>-411 | **** <br> <br>-610 | **** <br> <br>-820 | **** <br> <br>-2.048 |
|  |  |  |  |  |  |  |
| ***Kommunale ejendomme*** |
|  | Rengøring (kontorlokaler rengøres en gang ugentligt) | -1.000 | -1.000 | -1.000 | -1.000 | -4.000 |
|  | Effektivisering af NSPV med 1 procent årligt i 4 år fx<br> <br>vild med vilje mv. ekskl. vintertjeneste | **** <br> <br>-62 | **** <br> <br>-125 | **** <br> <br>-190 | **** <br> <br>-251 | **** <br> <br>-628 |
|  |  |  |  |  |  |  |
| **Børne- og Skoleudvalg** |
| ***Skole*** |
|  | Demografiregulering af skoleområdet | 4.471 | 3.797 | 2.139 | 698 | 11.105 |
|  | Forventet udgiftsstigning på<br> <br>specialundervisningsområdet | **** <br> <br>15.500 | **** <br> <br>23.100 | **** <br> <br>29.000 | **** <br> <br>33.100 | **** <br> <br>100.700 |
| **** <br> <br>BDO S5 | Reduktion af takstniveauer for specialgruppetilbud på<br> <br>Endrup, Humlebæk og Kokkedal skoler | **** <br> <br>-1.700 | **** <br> <br>-4.000 | **** <br> <br>-4.000 | **** <br> <br>-4.000 | **** <br> <br>-13.700 |
| **** <br> <br>BDO S6 | Reduktion af takstniveau for specialskole<br> <br>Ullerødskolen | **** <br> <br>-1.300 | **** <br> <br>-2.600 | **** <br> <br>-2.600 | **** <br> <br>-2.600 | **** <br> <br>-9.100 |
| **** <br> <br> **** <br> <br>BDO S7 | Styrket tilbudsvifte for mindre indgribende indsatser med specialklasser til målgruppen mellem<br> <br>specialklasserækker og specialgruppetilbud | **** <br> <br> **** <br> <br>0 | **** <br> <br> **** <br> <br>-215 | **** <br> <br> **** <br> <br>-750 | **** <br> <br> **** <br> <br>-1.300 | **** <br> <br> **** <br> <br>-2.265 |
| **** <br> <br> **** <br> <br>BDO S8 | Mulighed for hjemtagning af specialskoleelever til Ullerødskolen ved udnyttelse af fuld kapacitet for<br> <br>egne elever | **** <br> <br> **** <br> <br>-70 | **** <br> <br> **** <br> <br>-300 | **** <br> <br> **** <br> <br>-400 | **** <br> <br> **** <br> <br>-400 | **** <br> <br> **** <br> <br>-1.170 |
| **** <br> <br>BDO S9 | Nedbringelse af andel af elever i behandlings- og<br> <br>specialundervisningstilbud | **** <br> <br>0 | **** <br> <br>0 | **** <br> <br>-800 | **** <br> <br>-2.850 | **** <br> <br>-3.650 |
| **** <br> <br>FK S1 | Pilotprojekt på to skoler om afprøvning af<br> <br>fraværstovholderfunktion | **** <br> <br>250 | **** <br> <br>-250 | **** <br> <br>-750 | **** <br> <br>-1.250 | **** <br> <br>-2.000 |
| FK S2 | Ny finansierings- og ressourcemodel på skoleområdet | 4.000 | 2.000 | -2.000 | -6.000 | -2.000 |
| **** <br> <br>6.2 | Afkortning af åbningstiden i SFO med to timer<br> <br>ugentligt | **** <br> <br>-2.406 | **** <br> <br>-2.406 | **** <br> <br>-2.406 | **** <br> <br>-2.406 | **** <br> <br>-9.624 |
| 6.7 | Reduceret tilskud til brandkadetter | -200 | -200 | -200 | -200 | -800 |
| **** <br> <br>6.12 | Afskaffelse af pulje til indsats mod stress, angst og<br> <br>præstationspres | **** <br> <br>-347 | **** <br> <br>-347 | **** <br> <br>-347 | **** <br> <br>-347 | **** <br> <br>-1.388 |
|  |  |  |  |  |  |  |
| ***Børn*** |
|  | Demografiregulering af børneområdet | -1.534 | -1.992 | -2.829 | -4.127 | -10.482 |
|  | Overholdelse af minimumsnormeringer på<br> <br>dagtilbudsområdet | **** <br> <br>19.600 | **** <br> <br>19.600 | **** <br> <br>19.600 | **** <br> <br>19.600 | **** <br> <br>78.400 |
|  | Udvidelse af ressourcegrupper på dagtilbudsområdet | 500 | 500 | 500 | 500 | 2.000 |
|  | Fælles områdeledelse på dagtilbudsområdet | -350 | -700 | -700 | -700 | -2.450 |
|  |  |  |  |  |  | 0 |
| **Fritids- og Idrætsudvalg** |
| ***Fritid og Idræt*** |
|  | Handicapgymnastik for udsatte børn og unge | 150 | 150 | 150 | 150 | 600 |
|  | Ragnarock | 100 | 100 | 100 | 100 | 400 |
|  | Effektivisering af NSPV med 1 procent årligt i 4 år fx<br> <br>vild med vilje mv. ekskl. vintertjeneste | **** <br> <br>-54 | **** <br> <br>-109 | **** <br> <br>-165 | **** <br> <br>-219 | **** <br> <br>-547 |
|  | Samling af puljer | -701 | -701 | -701 | -701 | -2.804 |
|  |  |  |  |  |  |  |

Budgetforlig 20227 - 20230| **** <br> <br>**Budgetforlig 2027 - 2030** | **I tusinde kroner** |
| --- | --- |
| **** <br> <br>**2027** | **** <br> <br>**2028** | **** <br> <br>**2029** | **** <br> <br>**2030** | **2027-**<br> <br>**2030** |
| **Kulturudvalg** |
| ***Kultur*** |
| **** <br> <br>9.1 | Lavere kommunalt tilskud til Nivaagaards<br> <br>Malerisamling | **** <br> <br>-1.700 | **** <br> <br>-1.700 | **** <br> <br>-1.700 | **** <br> <br>-1.700 | **** <br> <br>-6.800 |
| **** <br> <br>9.2 | Erstatning af Venskabsbyforum med nyt nordisk<br> <br>ungesamarbejde | **** <br> <br>-103 | **** <br> <br>-103 | **** <br> <br>-103 | **** <br> <br>-103 | **** <br> <br>-412 |
| **** <br> <br>9.3 | Opsigelse af samarbejde med<br> <br>Sangcenter Nordsjælland | **** <br> <br>-125 | **** <br> <br>-125 | **** <br> <br>-125 | **** <br> <br>-125 | **** <br> <br>-500 |
| 9.4 | Reduceret budget til musikskolen | -118 | -154 | -154 | -154 | -580 |
| 9.5 | Afhentningssted i Kokkedal nedlægges | -106 | -106 | -106 | -106 | -424 |
|  | Samling af puljer | -493 | -493 | -493 | -493 | -1.972 |
|  | Effektivisering af NSPV med 1 procent årligt i 4 år fx<br> <br>vild med vilje mv. ekskl. vintertjeneste | **** <br> <br>-3 | **** <br> <br>-6 | **** <br> <br>-10 | **** <br> <br>-13 | **** <br> <br>-32 |
|  |  |  |  |  |  |  |
| **Social- og Sundhedsudvalg** |
| ***Familie og Unge*** |
|  | Forventet udgiftsfald på Politikområde Familie og<br> <br>Unge | **** <br> <br>-1.800 | **** <br> <br>-1.800 | **** <br> <br>-2.700 | **** <br> <br>-1.200 | **** <br> <br>-7.500 |
|  | Ny BDO-analyse - udsatte børn og unge | -500 | -2.000 | -4.000 | -4.000 | -10.500 |
|  |  |  |  |  |  | 0 |
| ***Sundhed og Forebyggelse*** |
|  | Samling af puljer | -6 | -6 | -6 | -6 | -24 |
|  |  |  |  |  |  |  |
| ***Ældre og Forebyggelse*** |
|  | Demografiregulering af ældreområdet | -12.189 | -12.232 | -4.550 | 3.070 | -25.901 |
|  | Regnskabsteknisk regulering af budgettet til ældre | -5.000 | -5.000 | -5.000 | -5.000 | -20.000 |
|  | Tilbagerulning af reduceret pris- og lønfremskrivning,<br> <br>forlig 2023-2026 | **** <br> <br>1.200 | **** <br> <br>1.200 | **** <br> <br>1.200 | **** <br> <br>1.200 | **** <br> <br>4.800 |
|  | Samling af puljer | -300 | -300 | -300 | -300 | -1.200 |
|  | Effektivisering som følge af øget brug af<br> <br>velfærdsteknologi (ble-sensorer) | **** <br> <br>-565 | **** <br> <br>-1.507 | **** <br> <br>-1.507 | **** <br> <br>-1.507 | **** <br> <br>-5.086 |
|  | Investering i løsning til AI-understøttet<br> <br>vagtplanlægning | **** <br> <br>0 | **** <br> <br>-1.542 | **** <br> <br>-2.380 | **** <br> <br>-2.380 | **** <br> <br>-6.302 |
|  | Investering i løsning til AI-understøttet<br> <br>ruteplanlægning | **** <br> <br>-100 | **** <br> <br>-800 | **** <br> <br>-1.150 | **** <br> <br>-1.150 | **** <br> <br>-3.200 |
|  |  |  |  |  |  | 0 |
| ***Psykitri og Handicap*** |
|  | Forventet udgiftsstigning på Politikområde Psykiatri<br> <br>og Handicap | **** <br> <br>14.400 | **** <br> <br>18.900 | **** <br> <br>22.400 | **** <br> <br>25.900 | **** <br> <br>81.600 |
| **** <br> <br>BDO H7 | §108 ekstern: Kvalitetsløft og genforhandling af<br> <br>match | **** <br> <br>-350 | **** <br> <br>-1.650 | **** <br> <br>-3.100 | **** <br> <br>-3.100 | **** <br> <br>-8.200 |
| **** <br> <br>BDO H8 | Styrket målgruppevurdering i vistitation mellem<br> <br>midlertidige og længerevarende botilbud | **** <br> <br>-350 | **** <br> <br>-1.050 | **** <br> <br>-1.750 | **** <br> <br>-1.750 | **** <br> <br>-4.900 |
| **** <br> <br>BDO H9 | §104 intern og ekstern: Styrket styring og opfølgning<br> <br>på §104 området | **** <br> <br>-1.785 | **** <br> <br>-3.315 | **** <br> <br>-4.590 | **** <br> <br>-4.590 | **** <br> <br>-14.280 |
| FK H5 | Revidering af serviceniveauer | -200 | -400 | -600 | -800 | -2.000 |
|  | Effektivisering som følge af øget brug af<br> <br>velfærdsteknologi (ble-sensorer) | **** <br> <br>-35 | **** <br> <br>-93 | **** <br> <br>-93 | **** <br> <br>-93 | **** <br> <br>-314 |
|  | Investering i løsning til AI-understøttet<br> <br>vagtplanlægning | **** <br> <br>0 | **** <br> <br>-208 | **** <br> <br>-320 | **** <br> <br>-320 | **** <br> <br>-848 |
|  |  |  |  |  |  |  |
| **Arbejdsmarkeds- og Erhvervsudvalg** |
| ***Erhverv og Turisme*** |
| 2.1 | Nedlæggelse af Synergia, m.v | -375 | -375 | -375 | -375 | -1.500 |
|  | Samling af puljer | -250 | -250 | -250 | -250 | -1.000 |
|  |  |  |  |  |  |  |
| ***Beskæftigelse*** |
|  | Investeringsforslag i virksomhedsnetværk, som skal<br> <br>sikre flere udsatte unge job | **** <br> <br>164 | **** <br> <br>-431 | **** <br> <br>-915 | **** <br> <br>-1.325 | **** <br> <br>-2.507 |
|  |  |  |  |  |  |  |

Budgetforlig 2029 - 2030| **** <br> <br>**Budgetforlig 2027 - 2030** | **I tusinde kroner** |
| --- | --- |
| **** <br> <br>**2027** | **** <br> <br>**2028** | **** <br> <br>**2029** | **** <br> <br>**2030** | **2027-**<br> <br>**2030** |
| **Økonomiudvalg** |
| ***Borgerservice, Politisk og Administrativ Støtte*** |
|  | Fællesskabspuljen (samling af puljer) | 1.652 | 1.652 | 1.652 | 1.652 | 6.608 |
|  | Effektivisering som følge af øget anvendelse af AI | -500 | -750 | -700 | -700 | -2.650 |
|  | Investeringsforslag i virksomhedsnetværk, som skal<br> <br>sikre flere udsatte unge job | **** <br> <br>250 | **** <br> <br>250 | **** <br> <br>250 | **** <br> <br>250 | **** <br> <br>1.000 |
|  | Deltagelse på KL Topmøder (reduceret antal<br> <br>deltagere 2+1) | **** <br> <br>-300 | **** <br> <br>-300 | **** <br> <br>-300 | **** <br> <br>-300 | **** <br> <br>-1.200 |
|  | Opsigelse af sundhedsforsikring (fratrukket 0,2 mio.<br> <br>kr. til krisehjælp) | **** <br> <br>-750 | **** <br> <br>-1.000 | **** <br> <br>-1.000 | **** <br> <br>-1.000 | **** <br> <br>-3.750 |
| **** <br> <br>T.1 | Ændret praksis for køb af IT-udstyr – billigere<br> <br>mobiltelefoner | **** <br> <br>-500 | **** <br> <br>-500 | **** <br> <br>-500 | **** <br> <br>-500 | **** <br> <br>-2.000 |
|  |  |  |  |  |  |  |
| ***Finansiering*** |
|  | Omlægning af kommunens lån (handlemulighed 2) | -3.470 | -2.934 | -3.027 | -2.011 | -11.442 |
|  | Indkomsskat øges med 0,6 procent | -14.100 | -29.300 | -30.500 | -47.400 | -121.300 |
|  | Dækningsafgift for erhvervsejendomme fastholdes på<br> <br>6,8 promille fra 2028 | **** <br> <br>0 | **** <br> <br>-2.105 | **** <br> <br>-4.523 | **** <br> <br>-7.369 | **** <br> <br>-13.997 |
|  | Ekstraordinære afdrag | 0 | -11.885 | -27.811 | -27.715 | -67.411 |
|  | Driftsreserven | 0 | 0 | 15.000 | 15.000 | 30.000 |
|  |  |  |  |  |  |  |
| ***Forslag til ændringer i alt*** |
|  | Budgetudvidelser og nye initiativer | 51.450 | 63.550 | 87.950 | 95.550 | 298.500 |
|  | Tilpasning af budget | -14.252 | -15.427 | -10.240 | -5.359 | -45.278 |
|  | Budgetreduktioner og investeringer | -13.921 | -31.027 | -45.621 | -52.231 | -142.800 |
|  | Finansiering | -17.570 | -46.224 | -65.861 | -84.495 | -214.150 |
|  | Nye anlægsinitiativer og ændret periodisering | -96.229 | 11.198 | 23.134 | -38.697 | -100.594 |
|  | **I alt** | **-90.522** | **-17.930** | **-10.638** | **-85.232** | **-204.322** |

Note: Numrene henviser til forslagene i Råderumskataloget og BDO's forslag